Ажилчдын тэтгэвэрт гарахад зориулсан ажилчдын тэтгэмж
Тэтгэвэрт гардаг хүмүүсээ хэмнэхийн тулд тоо томшгүй олон арга зам байдаг. Ажил эрхэлдэг хүмүүст энэ нь ажил олгогчийн санал болгож буй тэтгэврийн хадгаламжийн төлөвлөгөөний бүлгийг давуу талыг ашиглахыг хэлнэ. Ихэнх тохиолдолд, ажил олгогчид энэ зорилгын төлөө наад зах нь хэсэгчилсэн татварын долларыг нөхдөг.
Ажилчдын тэтгэвэр тэтгэмжийн төлөвлөгөө
Ажиллагсадын мөнгийг удирдах, тэтгэвэрт гарах төлөвлөгөө гаргахад нь туслах санхүүгийн хэд хэдэн бүтээгдэхүүн байдаг.
Санхүүгийн хамгийн түгээмэл ашиг тус нь хувь хүний тэтгэврийн тогтолцоо, тэтгэврийн хадгаламжийн төлөвлөгөө, татвар хураалтын төлөвлөгөө, хялбаршуулсан тэтгэврийн тэтгэмж (SEP), ашиг хуваарилалт, тогтоосон тэтгэмж, ажилчдын хөрөнгийн эзэмшлийн төлөвлөгөө (ESOP) болон бусад хойшлуулсан нөхөн олговрын төлөвлөгөө .
Тэтгэвэрт гарах хадгаламжийн төлөвлөгөөний тэтгэмжийг илүү нарийвчлан авч үзье.
Хувь хүний тэтгэврийн тогтолцоо (IRA)
Одоогийн байдлаар уламжлалт IRA, Ротын IRA зэрэг ажиллагсадын хувьд IRA-ийн хэд хэдэн байдаг. Аль аль нь төлөвлөгөөг ажилчдад татвараас чөлөөлөгдөх дансны татварын өмнөх долларын орлогын тусгай татварын хэмжээг тодорхойлох боломжийг олгодог. Уламжлалт дансанд 70 1/2 насандаа ажиллагсдад зориулсан бөгөөд Roth нь ямар ч насныханд зориулсан байдаг. IRS нь хэд хэдэн шалгуур үзүүлэлтэд суурилсан IRA-д ямар хэмжээний ажилтан хувь нэмрээ оруулах боломжтойг тодорхой хязгаарладаг. Ажил олгогч нь IRRA-н зөвшөөрөгдсөн хязгаар хүртэлх нэг хэсгийг эсвэл бүх ажилчдын санхүүжилтийг IRA-д олгож болно.
Тэтгэврийн хадгаламжийн төлөвлөгөө
Тахир дутуу бүлгийн төлөвлөлтөд ажилд орсон насанд хүрэгчид татварын өмнөх орлогоо хасч болно. 401 (к) гэх мэт тэтгэврийн хадгаламжийн төлөвлөгөө нь ажилчдын цалингийн тодорхой хэсгийг дансны дансанд хувь нэмрээ оруулах боломжийг олгодог бөгөөд ажил олгогчид хөрөнгө оруулалтаа нэмэгдүүлэхийн тулд эдгээр төлөвлөгөөнд хувь нэмэр оруулж болно.
401 (к) сангийн хуваарилалт, түүний дотор орлого нь тэтгэвэрт гарахад албан татвар ногдуулах орлогын тайланд багтдаг. Энэ нь тэтгэврийн төлөвлөлтийн хамгийн түгээмэл хэлбэрүүдийн нэг бөгөөд энэ нь консерватив, удирдахад хялбар байдаг.
Татвар хураах аннуитийн төлөвлөгөө
Тэтгэвэрт гарахаас өөр арга зам бол Татвар төвлөрсөн аннитийн татвар эсвэл 403 (b) татвар юм. Төрийн албан хаагчид, тухайлбал 501 (в) (3) татварын албадад ажилладаг төрийн албан хаагчид, ялангуяа төрийн албан хаагчидад зориулж боловсруулсан. Ажилтнууд болон ажил олгогчид энэхүү төлөвлөгөөнд хувь нэмрээ оруулж болно.
Ажилчдын тэтгэвэр, тэтгэмжийг хялбаршуулсан байдал (SEP)
Тэтгэврийн төлөвлөгөөний бусад хэлбэрээс ялгаатай нь хялбаршуулсан Employee Pension (SEP) нь зөвхөн ажил олгогчдын хандиваар санхүүждэг. SEP-ийг ямар нэгэн хэмжээгээр ажил олгогч ашиглаж болно. Төлөвлөгөөний жилд ядаж нэг удаа хүргэгдсэн бүх ажилчдад зориулж санхүүжилт нь тэнцүү хэмжээтэй байх ёстой. Ажилчид өдөрт 100 хувь хөрөнгө оруулалт хийдэг.
Ашиг хуваалцах
Олон тооны компаниуд одоо ч тэтгэврийн хадгаламжийн төлөвлөгөөг нэмэгдүүлдэг ашгийн хуваарилалтын хөтөлбөрүүдийг санал болгодог хэвээр байна. Жил бүр компанийг ашгаа өгвөл эдгээр санхүүжилтийг ажилчдаас жилийн эцсийн цалин хөлсний аль нэгэнд хуваарилах эсвэл SEP, IRA, эсвэл 401 (k) дансанд хуваарилж болно.
Тодорхойлогдсон тэтгэмж
Ажил олгогчдын тэтгэвэрт гарахад нь эрх бүхий ажилчдад олгодог тогтмол, урьдчилан тогтоосон санхүүгийн тэтгэмж.
Ажил олгогч нь ажилтны ашгийн тодорхой хувийг хадгаламжийн дансанд төвлөрүүлж, тэтгэврийн санхүүжилтийн тусгай зориулалтаар ашигладаг. Энэ дүнг ажил олгогчийн зүгээс жил бүр тайлагнаж, татвар ногдох орлого гэж үзэх ёстой. Ажил олгогчоос эрүүл мэндийн даатгал болон эмнэлгийн зардалд зориулж олгосон мөнгөний тодорхой хэмжээний шимтгэлийн төлөвлөгөөтэй андуурч болохгүй.
Ажилчдын хөрөнгийн эзэмшлийн төлөвлөгөө (ESOP)
Мөнгөн тэтгэмжийн оронд ажил олгогчид Ажилчдын Хөрөнгийн Эзэмшүүлэх Төлөвлөгөөний (ESOP) хэлбэрээр тэтгэврийн санхүүжилтийг санал болгож болно. Энэ нь ажиллагсдыг компанийг хувьцааны тухайн үеийн зах зээлийн үнээр худалдан авах боломжийг олгодог. Зарим тохиолдолд компани нь хувьцааны эзэмшлийн тодорхой хэмжээний хувьцааг өмчлөх эрхийг хувьцаа эзэмшигчид олгож болно.
Та тэтгэвэрт гарах насаа төлөвлөж эхлэхээр төлөвлөж эхлэхдээ ажил хийхээ больсноос хойш арав, хорин жилийн дараа амьдралынхаа хэв маягийг дэмжих хөрөнгө оруулалтын олон хувилбарыг бий болгох нь тодорхой байна. Тэтгэвэр авагсадын хуримтлагдах тэтгэмжийн талаар илүү дэлгэрэнгүй мэдээлэл авахыг хүсвэл ажил олгогчтойгоо тулган шалгаарай.