HSA нь эрүүл мэндийн зардлыг хэмнэх үед онцгой ашиг өгдөг
Хэрэв эдгээр хувилбаруудын аль нэг нь танд боломжтой бол HSA болон HRA харьцуулалтыг хэрхэн ойлгох нь чухал юм.
Эрүүл мэндийн хадгаламжийн дансны үндэс
Нэрээр нь дурдсанчлан, HSA нь эрүүл мэндийн тусламж үйлчилгээний зориулалтаар ашиглагдах зориулалттай хадгаламжийн данс юм. Эдгээр дансууд нь таны ажил олгогчийн санал болгож болох эрүүл мэндийн даатгалын өндөр орлоготой даатгалын төлөвлөгөөнүүдтэй холбоотой байдаг. Хэрэв та хувиараа хөдөлмөр эрхэлдэг бол HSA-тэй хамт өндөр татвараас чөлөөлөгдөх төлөвлөгөөг бүртгүүлэхээс татгалзаж болно.
HSA нь өргөн хүрээний эмчилгээний зардлыг төлөхөд ашиглаж болно. Үүнд:
- Эмч очиж үзээрэй
- Урьдчилан сэргийлэх тусламж үйлчилгээ
- Тусгай үйлчилгээ
- Физик эмчилгээ
- Эмийн болон архины эмчилгээний хөтөлбөрүүд
- Жин алдагдалтай хөтөлбөрүүд
- Органик шилжүүлэн суулгах
- Лабораторийн шинжилгээ
- Эрүүл мэндийн тоног төхөөрөмж ба сэлбэг хэрэгсэл
- Эмнэлгийн үйлчилгээ
- Шүдний үйлчилгээ
- Зорилго үйлчилгээ
- Орлуулах эм
- Эмийн эсрэг эмүүд
Дотоод Орлогын Алба нь ЭХС-ийн санг хэрхэн зэрэг ашиглаж болохыг хязгаарлана. Жишээлбэл, та HSA-д мөнгө хийж өгөх үйлчилгээ, витамин, үс шилжүүлэн суулгах, дасгалын тоног төхөөрөмж эсвэл биеийн тамирын гишүүнчлэл гэх мэт зүйлсийг төлж чадахгүй.
Таны HSA санг ашиглах нь харьцангуй хялбар юм. Таны даатгалын компани таны хадгаламжийн дансанд холбогдсон дебит картаар танд олгож болно. Дараа нь та эрүүл мэндийн зардлыг төлөхийн тулд картаа шилжүүлж болно. HSA үйлчилгээ үзүүлэгч нь жилийн эцэст татварын тайлангаа гаргаж нийт зарлага, жилийн хандивыг харуулна.
2018 он гэхэд та дан ганц хамрах хүрээтэй бол HSA-д 3,450 доллар хандивлаж болно. Хэрэв та гэр бүлийн хамрах хүрээтэй бол 6,900 $ хүртэлх хязгаарыг нэмэгдүүлнэ. Ажил олгогчид таны өмнөөс HSA-д тохирсон хувь нэмэр оруулж болно. Нийт ажилчид ба ажил олгогчийн шимтгэл нь жилийн шимтгэлийн хязгаараас хэтрэхгүй байна.
Эрүүл мэндийн нөхөн олговор хэрхэн ажилладаг вэ?
Эрүүл мэндийн нөхөн олговрын зохицуулалт нь хэд хэдэн гол арга замаар ЭХЗГ-аас өөр байдаг. Нэгдүгээрт, энэ нь хадгаламжийн данс биш, эрүүл мэндийн даатгал биш юм. Та данс руу ямар ч хувь нэмэр оруулахгүй; Харин таны ажил олгогч таны өмнөөс хувь нэмэр оруулдаг.
Ажил олгогчид 65-аас доош насны ажилтанд зориулсан ЭХЗГ-ыг байгуулж болно. Тэд мөн таны дансанд мөнгөө хэрхэн зарцуулж болох талаар хяналт тавина. Жишээлбэл, хэрэв та даатгалын төлбөр төлдөггүй бол та ЭХЗГ-т төлбөрөө төлж, үлдсэн зөрүүг өөрөө төлж болно. Үүний зэрэгцээ, таны ажил олгогч даатгалын төлөвлөгөөнд хамрагдаагүй тодорхой хэмжээний төлбөрийг хийхээр төлөвлөж болно; Дараа нь таны ЭХЗГ нь үлдсэн хэсгийг төлнө.
Шимтгэлийн хязгаартай холбоотойгоор эдгээр нь өөр өөр төрлийн ажил олгогчийн байгуулсан HRA-ийн төрлөөс хамаарна. Жишээ нь, дээд түвшний хасагдах бүлгүүдийн эрүүл мэндийн төлөвлөгөөнд холбогдсон ЭХЗГ-ын нэгдсэн хурал нь жилийн шимтгэлийн хязгааргүй байдаг.
Жижиг, Ажил олгогчтой Мэргэшсэн Ажил Олгогч Эздийн Хариуцлагатай (QSEHRA) нь 50 буюу түүнээс цөөн тооны ажилтантай бизнес эрхлэгчдэд зориулагдсан бөгөөд хувь хүний хамрах хүрээний хувьд $ 5,050, 2018 онд гэр бүлийн хамрах хүрээг 10,250 ам.
HSA-тай адил, ЭМЗГ-д байршуулсан мөнгийг зөвхөн эрүүл мэндийн зардалд зарцуулж болно. Ерөнхийдөө энэ нь эмчийн үзлэг, эмнэлгийн үйлчилгээ, жороор олгодог эм зэрэг эрүүл мэндийн даатгалын төлөвлөгөөнд хамрагдах зардлыг багтаадаг. Таны ажил олгогч нь даатгалын хамрах хүрээг өргөжүүлэх өргөн сонголттой бөгөөд HSA-ийн шаардлагад бүрэн нийцсэн зардлыг багтаах боловч энэ нь заавал байх албагүй.
HSA болон HRA-ийн ашиг тус
ЭМА болон ЭХЗГ нь адил давуу талтай боловч ЭМАААБ-ууд нь ХАБ-ууд ямар нэг чухал ашиг тусаа өгдөг.
Нэгдүгээрт, таны оруулсан хувь нэмэр татвараас хасагдах боломжтой. Ачаалал нь жилийн татвар ногдуулах орлогыг бууруулж, татварын хөнгөлөлт эсвэл их хэмжээний буцаан олголт үүсгэж болзошгүй.
ХЗХ-д оруулсан хувь нэмэр нь хасагдах бөгөөд зөвхөн таны ажил олгогчдын хувьд; Эдгээр дансуудын аль нэгийг авахад татварын хөнгөлөлт байхгүй болно.
Дараа нь танд ЭТАБ-ийн санхүүжилтийг шаарддаггүй. Таны оруулсан хувь нэмэр жилээс жилд нэмэгдэж, түүнийгээ цуцлах хүртэл энэ нь сонирхолтой хэвээр байна. Хөдөлмөрийн гэрээ байгуулснаар ажил олгогч таныг нэг жилээс нөгөөд шилжүүлэхийг зөвшөөрөх эсэхийг шийдвэрлэнэ. Хэрэв энэ сонголт биш бол таны ХАБЭА-н мөнгө голчлон хэрэглэгдэх болно-эсвэл-алдах.
HSA болон HRA-ийн санхүүжилтийг ашиглах арга нь ялгаатай. Хэрэв таны ажил олгогч эрүүл мэндийн тусламжийн төлөвлөгөөнд хамрагдах зардлаас илүү гарахгүй бол HSA-д хамрагдах эрүүл мэндийн зардлыг төлөх боломжтой болно.
Эцэст нь, магадгүй хамгийн чухал нь HSA нь тэтгэвэр төлөвлөлтийн хэрэгсэл болох давхар үүрэг гүйцэтгэх боломжтой. Ихэвчлэн эрүүл мэндийн тусламж үйлчилгээнээс өөр ямар нэг ажил эрхэлдэг ЭМШУИС-ийн нөхөн төлбөрийг татварын 20 хувийн татвар, энгийн орлогын татварт хамруулна. Хэрэв та эрүүл мэндээ хадгалж, ажлынхаа туршид мөнгө хуримтлуулсаар байвал 65 ба түүнээс дээш настай байхдаа 20 хувийн торгууль төлөхгүйгээр ямар ч зорилгоор HSA-аас мөнгө авах боломжтой. Та мөнгөө авахдаа энгийн орлогын татвартай байх болно. Гэхдээ энэ нь 401 (k) эсвэл тэтгэврийн дансны нийгмийн хамгааллын тэтгэмж эсвэл тэтгэврийн орлогыг нэмэгдүүлэх ашигтай арга юм.
Хэдийгээр жил бүр таны төлөвлөгөөг хамгийн дээд хэмжээнд байлгахгүй бол HSA-д хувь нэмрээ оруулах нь тэтгэвэрт гарахад зориулсан нэмэлт эх үүсвэрийг бий болгоход чухал ач холбогдолтой юм. Хэрэв та зөвхөн HRA-д байгаа бол түүнийгээ хэрхэн ашиглах талаар зөв ойлголт өгөх нь чухал юм.