Сайн дурын тэтгэмж ба ЭМАААБ-уудын хоорондын уялдаа холбоог ойлгох
АНУ-д эрүүл мэндийн даатгалын өндөр үнэлэгддэг эрүүл мэндийн тусламж үйлчилгээний төлөвлөгөөгөөр эрүүл мэндийн хадгаламжийн данс (HSA) нь олон ажил олгогчийн санал болгож буй ажилчдын ашигтай, өртөг хэмнэлттэй ажилчдын тэтгэмж юм. Ажиллагсад нь татварын өмнөх ашгийг урьдчилан тооцож, эрүүл мэндийн олон талын хэрэгцээнд ашиглах боломжтой, үүнд массажны эмчилгээ, ходоодны эмчилгээ, хоол тэжээлийн дэмжлэг зэрэг сонголт хийх боломжтой.
2017 оны байдлаар SHRM нь Дотоод Орлогын Албаны зүгээс HSA (50 доллараар) хувь хүмүүст үлдээсэн хязгаарыг өсгөсөн бөгөөд энэ нь ажилчдад илүү их ашиг тустай болгодог.
АНУ-д эрүүл мэндийн хадгаламжийн данс ашигладаг
Ажилчдын тэтгэвэр тэтгэмжийн судалгааны хүрээлэнгийн мэдээлж байгаагаар 2016 оны 12-р сарын 31-ний байдлаар нийт 11.4 тэрбум ам.долларын өртөгтэй нийт актив бүхий 5.5 сая HSA данс байдаг гэжээ. Судалгаанд HSA данс эзэмшигчид ихэнхдээ бэлэн мөнгөний зардлыг нөхөх зорилгоор дансаа ашиглах хандлагатай байдаг , хасалт, хамтарсан даатгал, хамтран төлөх төлбөр, жороор олгох эмийн зардал гэх мэт. Зарим нь эрүүл мэндтэй холбоотой үйлчилгээг төлөх, эсвэл эрүүл мэндийн томоохон зардлыг төлөхийн тулд бүртгэлийг шалгах гэх мэт. 2016 онд EBRI мэдээлснээр HSA-ийн төлөвлөгөөний 63 орчим хувь нь хэрэглэгчид зардлаа нөхдөг байна.
Сайн дурын тэтгэмж нь эрүүл мэндийн тусламж үйлчилгээний зардлыг хянахад дэмжлэг үзүүлж чадна
Ажил олгогчид ажил олгогчдод санал болгож болох бусад сонголтууд нь ажилтнуудад нэмэлт хамгаалалт өгдөг сайн дурын тэтгэмжийг ашиглах явдал юм.
Ажилтнууд өөрсдөө сайн дурын төлөвлөгөө ашигладаг бол 100 хувь ажилтан өөрөө өөрийгөө санхүүжүүлэх төлөвлөгөө нь эрүүл мэндийн даатгалын шимтгэлийн зардлыг бууруулахад туслах болно. Гэсэн хэдий ч тэдгээр нь тогтмол орлогын дүнтэй байдаг бөгөөд эдгээр зардлууд нь бусад төрлийн даатгалаас ихээхэн хэмжээгээр буурдаг.
Сайн дурын тэтгэмжийн хамгийн түгээмэл хэлбэрүүдийн жишээ гэвэл:
- Эмнэлгийн нөхөн төлбөрийн төлөвлөгөө
- Гэнэтийн ослын даатгал
- Хавдар болон осол гэмтлийн даатгал
- Нэмэлт амь насны даатгал
- Шүдний даатгал
- Харааны хөнгөлөлтийг хөнгөлөх
- Богино болон урт хугацааны тахир дутуугийн даатгал
- Хулгайчийн даатгал
- Амьтны даатгал
- Оюутны зээлийн эргэн төлөлт
АНУ-ын Сайн дурын тэтгэмжийн чиг хандлага
2016 оны Уотсон Ватсоны Сайн дурын тэтгэвэр, үйлчилгээний судалгаагаар АНУ-ын ажил олгогчдын 92 хувь нь сайн дурын тэтгэмж, үйлчилгээ нь дараагийн 3-5 жилд ажилтнуудынхаа үнэлэмжид чухал ач холбогдолтой гэж үзэж байна. 2015 он гэхэд энэ хувь 73 хувьд хүрчээ. 2018 он гэхэд дээрх олон сайн дурын тэтгэмжийн ихэнх нь ойролцоогоор 80 хувь нь ихэнх байгууллагатай саналаа өгөх болно.
Хаана сайн дурын ашгийн нэмэгдэл хаана ирэв?
Сайн дурын тэтгэмжийг шаарддаг ажилчдын тоо өсөн нэмэгдэж байгаа нь эрүүл мэндийн тусламж үйлчилгээний долларыг илүү хяналтанд авах эрэлт хэрэгцээтэй залуу үеийнхэн юм. Олон хүмүүс өөрсдийн амьдралын хэв маягийн өвөрмөц хэрэгцээг хангасан эрүүл мэндийн тусламжийн төлөвлөгөөг хүсч, өөрчлөгдөж байх үедээ жил бүр хялбархан тохируулж болдог. Жишээ нь, ганц ажилтан гэрийн тэжээмэл амьтны даатгалыг хүсч болно. Дараа нь энэ ганц ажилтан гэрлэж, ажил олгогчоосоо хангалтгүй хань ижил гэр бүлд нэмэлт даатгал шаарддаг.
Үүний зэрэгцээ, олон хүмүүс яг л бусад үеийнх шиг яаралтай тусламжийн мөнгө авахгүй байна. 2017 он гэхэд 1,003 насанд хүрэгчдийн банкны үнэлгээний судалгаагаар америкчуудын 57 хувь нь 500 долларын зардлыг нөхөхөд хангалттай мөнгө байхгүй гэсэн байна. Хүмүүст хамгийн том зардлууд нь машин, гэрийн засвар, эмнэлгийн зардал юм. Эдийн засаг нь аажим аажмаар сэргэж байгаа хэдий ч 90-ээд оны эцсээс хойш орлого нь амьдралын зардлаа нөхөж чадахгүй байна. Тиймээс HSA болон сайн дурын тэтгэмжийн хөтөлбөрийн өсөлт нь эрүүл мэндийн зардлыг төлөхөд хэрэглэгчдэд илүү их нөөцийг өгдөг.
Эрүүл мэндийн хадгаламжийн данснаас сайн дурын тэтгэмж авдаг уу?
Эрүүл мэндийн тусламж үйлчилгээ нь нэг хэмжээс-бүхэлд нь хандах ёсгүй гэдгийг анхаарах нь чухал юм. Эрүүл мэндийн хадгаламжийн данс болон сайн дурын тэтгэмжийн хувьд ажилтнууд оролцох эсэхээ шийддэг.
Тэд мөн эдгээр төлөвлөгөөнд хувь нэмрээ оруулахыг хүсч байгаа татварын өмнөх орлогоо хэрхэн шийдэж болохыг шийдэж болно. Зарим нь ирээдүйн эрүүл мэндийн хэрэгцээг (мэс засал, жирэмслэхээс хамгаалах гэх мэт) санхүүжүүлэхийн тулд хамгийн их хэмжээгээр хувь нэмэр оруулахаар шийдэж болох бөгөөд бусад нь зөвхөн эмийн төлбөр, урьдчилан сэргийлэх тусламж үйлчилгээний төлбөрийн доод хэмжээг нөхөж болно.
Сайн дурын тэтгэмжийн төлөвлөгөө нь зарим ажилтан эрүүл мэндийн хэрэгцээг төлөвлөхөд илүү үр ашигтай арга байж болох юм. Тэд эмнэлэгт байнга байрлуулдаг ноцтой өвчинтэй тулгарч магадгүй бөгөөд ийм нөхцөлд тэдэнтэй хамт маш их мөнгө төлдөг эмнэлгийн нөхөн төлбөрийн төлөвлөгөө нь илүү тохиромжтой байж болох юм. Хими эмчилгээ хийлгэж байгаа ажилтан нь ЭМААС-ийн дансыг нэлээд хэдэн долоо хоногийн туршид зарцуулах боломжгүй гэнэтийн зардалд зориулж ихээхэн хэмжээний санхүүгийн дэмжлэг үзүүлдэг өвчин эмгэгийн төлөвлөгөөг сонгох боломжтой.
HSA vs. сайн дурын даатгал
ЭМАААБ-ууд болон сайн дурын тэтгэмжийн төлөвлөгөөний ялгаа нь тэдгээрийг хэрхэн ашиглаж байгаагаар харуулсан байдаг.
Эрүүл мэндийн хадгаламжийн данс нь жил бүрийн тодорхой хязгаарт багтдаг татварын өмнөх доллар юм. Ажилтнууд өөрсдөө 100 хувь өөрөө өөрсдөө санхүүжүүлдэг бөгөөд орлогынхоо хэдэн хувийг энэ онцгой дансанд хуваарилах хугацаанд төлдөг. HSA сангууд хуримтлуулсан боловч сонирхолгүй байдаг. Сангууд нь үйлчилгээ үзүүлэгчид шууд төлөх дебит картын тусламжтайгаар эсвэл банкны дансанд нөхөн төлбөрийн батлагдсан нэхэмжлэлийг хүргэж өгдөг. Ажилтан нь батлагдсан эмнэлгийн үйлчилгээ, бүтээгдэхүүнийг төлөхөд зарцуулах хөрөнгийг ашиглахдаа хэзээ үүнийг хийхдээ өөрийн үзэмжээр шийднэ. Зарим ажилчид дангаараа хөрөнгөө орхиж, тэдгээрийг татварын байр болгон ашигладаг.
Сайн дурын тэтгэмж гэдэг нь ажилчдын тэтгэвэр, тэтгэмжийн өөр төрлийн тэтгэмжийн адил "ашиглах эсвэл алдах" сонголт юм. Сар бүр ажилчдын сайн дурын төлөвлөгөөнд оролцохын тулд цалингийн хасалт хийх замаар бага хэмжээний шимтгэл төлдөг. Тэд 100 хувь өөрөө санхүүждэг боловч (HSA-тай адилгүй) төлөвлөгөөний хураамж нь цаг хугацааны туршид хуримтлагддаггүй. Ажилчид хэзээ хэрэглэхээ шийдэх ёстой, батлагдсан нэхэмжлэлийг оруулах ёстой, мөнгө шууд тэдэнд төлдөг (үйлчилгээ үзүүлэгчид биш). Энэ нь шаардлага хангасан бүх үйл явдлын хувьд тохиолддог. Жилийн эцэс гэхэд гишүүдийн өгөөжийг төлсөн төлбөрийг төлж байгаа бөгөөд энэ мөнгийг зарим төрлийн хадгаламжийн данс руу шилжүүлж болно. Гэхдээ тэд татвараа төлөх ёстой.
Эрүүл мэндийн хадгаламжийн дансыг орлуулж болох сайн дурын тэтгэмжийн төлөвлөгөөний төрлүүд нь тухайн төлөвлөгөөний гишүүдийн санхүүгийн хэрэгцээ, тусламжинд тодорхойлогдоно. Жишээлбэл, ажилтан нь ослын бодлого, эмнэлгийн нөхөн төлбөрийн төлөвлөгөө, өвчний иж бүрэн төлөвлөгөөтэй байж болно. Энэ ажилтан эвдэрсэн гарыг мэдрэх ба яаралтай тусламжийн өрөөнд очиж, дараа нь мэс засал хийлгэх шаардлагатай. Осол гэмтлийн төлөвлөгөө нь эвдэрсэн ясны ажилтан $ 750 төлж болох бөгөөд эмнэлгийн нөхөн төлбөрийн төлөвлөгөө нь эмнэлэгт хэвтэж эмчлүүлэхэд өдөрт 1,000 $ төлж болох бөгөөд осол гэмтлийн төлөвлөгөө $ 0 төлнө. Хэрвээ ажилтан нь HSA-тэй бол эмчилгээ, эмчилгээний стандарт HDHP-ийг хэрэглэснээр гарсан нэмэгдэл хасагдах зардлыг төлөхөд ашиглаж болно.
Сайн дурын тэтгэмжийн төлөвлөгөө нь ажилтнууддаа эрүүл мэндийн тусламж үйлчилгээгээ яаж ашиглахыг хүсч байгаа, түүнийг бага багаар тогтоох талаар ихээхэн уян хатан ханддаг. Тэдгээрийг эрүүл мэндийн бусад тэтгэмжүүдтэй хамт худалдан авч, ажилчдадаа ашигтай байхаа больсон тохиолдолд хасагдах боломжтой. Сайн дурын төлөвлөгөө нь бусад төрлийн ашиг орлоготой харьцуулахад бүлгийн түвшинд маш хямд байдаг. Ажилтан нь элсэлтийн хугацааны хооронд буюу даатгалд хамрагдаагүй тохиолдолд тэд мөн худалдан авдаг.
Зарим эмнэлгүүд зөвхөн өөрөө төлөх сонголтыг санал болгодог бөгөөд энэ нь урьдчилан сэргийлэлт болон ерөнхий эрүүл мэндийн тусламж үйлчилгээний зардлын хэмнэлтийг бий болгодог гэдгийг анхаарах нь чухал юм. Энэ тохиолдолд HSA эсвэл сайн дурын даатгалын төлөвлөгөө нь тэдний хэрэгцээнээс шалтгаалан ажилчдад илүү сайн гэрээ хийх боломжтой байж болно. Энэ нь мэдээж олгох тусламж үйлчилгээний төрөл, батлах үйл явцаас хамаарна.
Сайн дурын тэтгэмж нь шинэ карьераа эхлүүлж байгаа ажилтнуудад тохиромжтой орлуулалт байж болно. Тэдгээр нь ажил олгогчийн санал болгож буй хамгийн доод түвшний HDHP-ээс илүү хангалттай орлого олохгүй бөгөөд HSA-ийн сан эсвэл түргэн тусламжийн дансанд их хэмжээний мөнгө босгох цаг хугацаа байхгүй байна. Энэ тохиолдолд сайн дурын тэтгэмжийн төлөвлөгөө нь АХБ-д илүү ихийг хэмнэх, эсвэл эрүүл мэндийн даатгалын хөнгөлөлтийг ажил олгогчтой цуг тайлагнах хүртэл аюулгүй ажиллагааны сүлжээг бий болгож чадна.
Ажиллагсад яагаад өөр нэгийг нь сонгох ёстой
Ажил олгогчид шүдний даатгал, хараа хяналт, гэрийн тэжээмэл даатгалын даатгал, эрүүл мэндийн даатгалын уламжлалт хөтөлбөрт хамрагдаагүй бусад сайн дурын тэтгэмжийг ажил олгогчдод олгодог бол энэ нь ажилтнууддаа урамшуулал гэж үздэг. Тэд ерөнхийдөө үүнийг эрүүл мэндийн тусламж үйлчилгээнд орлуулах гэж үздэггүй. Тэд HSA-г хэрэглэхгүй байхыг сонгохоос гадна янз бүрийн шалтгааны улмаас эрүүл мэндэд анхаарал тавих шаардлагагүй. Оюутны зээлийн өр, гэр бүлийн зардал гэх мэт бусад дарамттай зардлууд нь HSA-д мөнгө хэмнэхээс зайлсхийдэг. Эсвэл ЭТА-ийн хангаж буй татварын хөнгөлөлтийг сайн мэддэггүй.
Дээрх шалтгааны улмаас сайн дурын даатгалын төлөвлөгөө нь эрүүл мэндийн хадгаламжийн дансыг байршуулах нь эргэлзээтэй байна. Сайн дурын тэтгэмж нь ЭМАААБ-уудын эсрэг ажилладаггүй. Тэдгээрийг эрүүл мэндийн даатгалын бусад сонголтууд болон эрүүл мэндийн хадгаламжийн данстай хослуулан хэрэглэх үед ухаалаг ажилчид хамгийн сайн амжилтанд хүрч чаддаг.
Сайн дурын тэтгэмжийн төлөвлөгөө, хэзээ хэрэглэх вэ, HSA-г хэрэглэх, уламжлалт эрүүл мэндийн даатгалыг хэзээ хэрэглэх талаар төлөвлөгөө, төлөвлөгөөний ач холбогдлын талаар мэдэж авах Эрүүл мэндийн ашиг тусыг ашиглах 100 хувь зөв арга зам байдаггүй ч эрүүл мэндийн тусламж үйлчилгээнд мөнгөө хэмнэх олон арга зам байдаг. Ажилтнууд сонголтын өмнө эдгээр бүх сонголтуудын талаар аль болох ихийг сурахыг хичээх хэрэгтэй.